O paradoxo que mais leva pequenas empresas à falência
Você olha os relatórios e confirma que suas vendas no mês bateram o triplo do mês anterior. O seu produto tem boa margem de "lucro contábil". Porém, na hora de pagar um fornecedor e cobrir as contas de mês, a conta bancária exibe saldo negativo. O que aconteceu?
Descasamento de Prazos Manda na Saúde Financeira
Fluxo de caixa é REI. O lucro ocorre pelo fato da receita geral superar a despesa. Mas a movimentação do dinheiro físico tem relógios próprios.
Se você paga seu fornecedor de mercadorias em até 10 dias de vencimento e decide começar a parcelar o pagamento para seus clientes na "maquininha" sem juros em incríveis 6 vezes... parabéns, você acaba de assassinar seu capital de giro passivamente.
- Capital de Giro Preso: Seu dinheiro virou duplicata não recebida; você precisou antecipá-la aos banqueiros que ficaram com seu "lucro" via altíssimas de taxas de juros.
- Pagamentos mal provisionados: Não guardar impostos em caixa durante um pico de vendas sazonais e usá-los como dinheiro próprio.
A solução corporativa mora em um Planejamento e DRE gerencial eficientes, bem como no redimensionamento de seus prazos médios. Esse é o pão de cada dia da nossa Contabilidade Estruturada Plena.